昨天，跟一个客户老板聊天，探讨了现在经济环境之下，如何提升现金流的一些措施，今天把他贴出来。

本文探讨的是在同等销售条件下，如何提升现金流管理水平，如何提高销售成单、扩大营收，不是本文探讨话题。

一、销售和应收账款

这里首先有一个问题，很多老板认为就那么多客户和合同，客户能不能付款，我们又决定不了，这是一个很大的误区，我们接触了上千家客户，大部分的应收账款呆、坏账问题，不是客户的原因，而是内部管理的问题。所以，一定要管，必须管，好好管。当然，无奈的还是很无奈，比如下面的几点，很难做，但做比不做好。

不好管，但一定要管的3个点。

1.争取更有利的收款条件。

改善与客户约定的付款条件，及时收款，完成交易。乙方总是被动，尽量争取做好。可以从更快交付做起。

2.合理的客户信用政策。

严苛的信用政策，势必会降低销售额，这里需要做好平衡，落地执行。更科学合理的信用政策，需要在大量的数据分析和洞察基础上，做出决策，这也是比较难做的原因，可以借助软件、工具提升数据分析的准确性和及时性，降低难度。

3.应收账款绩效KPI。

应收账款的回收与业务员及相关部门、财务部门做绩效KPI。

容易做好的3个点。

1.做好流程、数据和台账管理。

看起来不重要，实际非常关键的环节，而且容易做到、做好的事，这也是通过内部管理可以左右的事情。所以一定要好好做，通过流程和数据管理，优化管理过程，提升管理效果。

2.对账

始终确保与客户的数据一致，对上账，减少争议，避免损失。与客户对不上账的情况经常发生，可能你终究都没有发现，而少收了钱。

3.沟通与催收

内部催收机制，基于事项、场景、发票和订单的定向沟通与催收。基于往来明细的外部对账和催收。最好能够建立自动化催收机制。

二、管理应付账款

1.更有利的付款条件。

与应收账款管理相反，作为甲方，应付账款的付款条件具有更多的谈判权，善于利用这个优势，合理规划付款条件，争取更多的现金流主动权。

2.建立稳定的供应商体系。

供应商的稳定，能够确保价格合理、成本更低、且更有利的付款条件。

3.完备的付款审批流程。

严格执行合同、发票、交付和付款审批流程，控制付款节奏。

4.对账

与供应商始终保持往来明细记录数据一致性，减少争议、避免损失。

三、项目管理

1.监控每一个项目现金流

现金流管理，要从项目管理入手，监控每一个项目的现金流动情况，确保每一个项目正向现金流。

2.监控每一个项目收入、支出

项目管理是容易被忽略的一个细节，很多中小型企业，没有工具和数字化能力的支撑。当下，已经不是一个“只看大数”的时代了。

3.做好每一个项目利润水平分析和成本管控

项目管理就是管好收支利，确保每一个项目的成本可控、收付款节奏可控、利润可控，你的现金流就不会差。

四、对管理层保持高透明度

1.现金余额

做过一个测验，没有几个老板，能够脱口而出公司的现金余额，大数都说不出来。这很糟糕。让老板、CFO等管理层，能够时刻监控掌握现金余额及变动情况，非常必要。

2.现金预测

其实也无须非常智能化的销售预测，只要把应收能收、应付该付的账款数据做一个预测，未来1个月、3个月的预计现金收入、现金支出，可以便捷获取，就已经能够对现金流的改善具有极大作用，因为老板和CFO的决策机制会发生作用，在现金流和经营方面做出正确的决策。

3.自动化执行数据分析

从各个层面容易获取的、细致的、自动化的经营数据分析，会让管理层的决策更进一步。从基层管理者、到高层和老板，不仅为经营目标负责、也为现金流的健康有效负责，分析数据越准确，决策就越从容轻松。

五、一致目标和行动

1.重视现金流，要成为公司经营目标之一。

不管是应收账款快速催收回款，还是掌握付款节奏、控制成本支出，让健康的现金流管理成为公司每一个人的职责。

2.部门协作，目标一致，行动统一。

保证各部门数据准确记录、各部门数据准确传递，确保一致。

3.业务部门与财务部门高效沟通。

以业务为主线，业财融合沟通，不管从业务层面，还是从流程层面、数据层面，确保业务和财务信息对称，保证数据和信息的准确无误。

六、利用技术

通过软件（账款管理、收支管理软件）改善现金流管理

1、使用软件，从合同到现金，协同各部门流程和数据。

2、自动化对账、催收和监控数据。

3、自动化数据分析，管理现金流。